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Uso de la Información Financiera para conocer la salud de tu empresa

Thu, 27 Apr 2023 10:33:15 -0400

Las empresas y negocios están sometidas permanentemente a las presiones del mercado, la demanda del cliente, las obligaciones tributarias y los compromisos con proveedores y colaboradores. Para cualquier dueño de empresa, preguntas como: ¿qué no está funcionando?, ¿qué estoy haciendo mal?, ¿tendré los recursos para hacerle frente a futuros problemas?, ¿cómo saber cómo está la salud de mi empresa?, son imprescindibles para mantener aterrizada la atención a la empresa y su funcionamiento. Es necesario estar atentos a la salud financiera del negocio y para ello ha de prepararse Estados Financieros que reflejen la realidad de la empresa, por más crítica que pueda resultar.

¿Cómo saber si la salud financiera de nuestra empresa es la más óptima?

Existen tres elementos claves que radiografían a la empresa y nos permite saber cómo se encuentra. Estos elementos son: la Solvencia, la Rentabilidad y la Liquidez, y las tres deben estar en perfecto equilibrio, cosa que no siempre es fácil de lograr. Pero ¿qué significan estos conceptos?

Solvencia

La Solvencia es la capacidad de una empresa de cumplir con sus pagos, por lo tanto, se sobreentiende que cuenta con suficientes recursos para hacer frente a sus gastos cualesquiera que sean, en el momento que sea. Ser solvente le permite a cualquier empresa gozar de estabilidad sin importar los riesgos del mercado o financieros. Y mientras más recursos posean, a largo plazo podrá cumplir con sus compromisos y le dará el estatus de empresa solvente.

La Solvencia implica poseer suficientes activos para pagar lo que se tenga que pagar, y a su vez, debe garantizar la condición anterior en el mayor tiempo posible. De esta manera, los acreedores podrán sentir confianza ante un impago resultante debido a una situación coyuntural. Cuanto más tiempo pueda asumir las obligaciones de pago, mayor será su estabilidad y en consecuencia, la solidez de la empresa.

Para que una empresa desarrolle una solvencia sólida, debe contar con una gestión eficiente y transparente, acertada en la toma de decisiones, que planifique considerando múltiples escenario, que evalúe los distintos riesgos, ya sea una importante variación en la demanda del mercado, dificultades para obtener financiamiento o retrasos en los cobros.

Es evidente la importancia de los Estados financieros para saber si la empresa es solvente o no. Para ello, se necesita conocer con exactitud los activos y pasivos de una empresa y sacar el cociente. El número resultante es lo que se conoce como Ratio de Solvencia y puede tener varias interpretaciones:

Si el Ratio de Solvencia es menos que uno, la empresa está en una grave crisis financiera que la puede llevar a la quiebra.
Si el Ratio es menor a 1.5, la empresa está en una situación delicada que exige tomar medidas correctivas de inmediato.
Si el Ratio es igual a 1.5, la empresa muestra un equilibrio financiero dentro de un contexto de dificultad económica.
Si el Ratio es mayor a 1.5, entonces la empresa cuenta con solidez y podrá hacer frente cualquier dificulta puesto que sus activos superan a los pasivos.

Rentabilidad

Otro elemento que se debe evaluar para conocer la salud financiera de la empresa, es la Rentabilidad. Se entiende por Rentabilidad la capacidad de una empresa de generar ganancias como consecuencia de sus operaciones. Para que esto sea posible, es necesario que exista una administración pulcra y eficiente del capital, combinado con una adecuada inversión en las fases del negocio. Si las ventas superan los costos derivados de las operaciones requeridas para producir ingresos, entonces la empresa es rentable.

Un concepto que se debe distinguir de la Rentabilidad, es la Ganancia, porque, aun cuando están relacionadas, no son exactamente lo mismo. La Rentabilidad expone la capacidad de una empresa de generar utilidades al final del ejercicio fiscal, es un número que permite medir esa capacidad. La Ganancia se refiere a lo que efectivamente se obtuvo en términos monetarios al final del ejercicio fiscal, es decir, el número absoluto de ingresos.

Otro concepto que se puede confundir con la Rentabilidad, es el Retorno de inversión. El Retorno está relacionado directamente con la inversión realizada, es decir, la recuperación de lo invertido luego de un año; puede formar parte de los ingresos totales, pero se trata específicamente de la recuperación del dinero invertido más que de ganancia.

En todo caso, la Rentabilidad no es más que la expresión que permite establecer que una empresa ha hecho una muy buena administración de sus activos e inversiones, generándole ganancias.

El cálculo de la Rentabilidad de una empresa se realiza estimando ratios según si la rentabilidad es económica o financiera. En la Rentabilidad económica, se calculan el Retorno sobre Inversión (ROI) y el Retorno sobre Activos propios (ROE); en la Rentabilidad Financiera, se calcula el Retorno sobre Activos (ROA).

Liquidez.

La Liquidez es el otro elemento que forma parte esencial en la salud financiera de una empresa o negocio. No se trata solamente de contar con efectivo, sino más bien poder honrar los compromisos a corto plazo, a partir de sus activos.

También se dice que una empresa tiene liquidez cuando posee la cualidad de transformar en dinero sus activos corrientes (dinero en caja, dinero en cuentas bancarias, facturas por cobrar, pagarés, productos terminados, etc.).

Para determinar la Liquidez de una empresa, se calcula un indicador denominado Ratio de Liquidez, resultado de dividir el activo corriente entre el pasivo corriente (todos los compromisos y las obligaciones de pago. Las interpretaciones del Ratio de Liquidez varían según el resultado:

Si el Ratio de Liquidez es menor que 1, señala un problema de liquidez por lo que existe un riesgo de no poder enfrentar sus obligaciones inmediatas. En este caso, la empresa puede liquidar algunos de sus activos fijos o renegociar sus obligaciones.
Si el Ratio de Liquidez es mayor que 1, indica su capacidad de poder cumplir con todas sus obligaciones, hasta las imprevistas; sin embargo, un ratio excesivamente alto, puede indicar también que hay muchos activos circulantes, afectando la rentabilidad de la empresa.

Importancia de conocer la Solvencia, Rentabilidad y Liquidez de la empresa

Al inicio del artículo, mencionábamos que los elementos primarios para saber si una empresa posee una buena salud financiera, debían estar en equilibrio. La Solvencia, Rentabilidad y Liquidez son esos conceptos, que a grandes rasgos revelan el estado general de la empresa, porque muestran su buen funcionamiento a largo plazo y estabilidad económica para poder hacer frente a los pagos manteniendo los beneficios mínimos para garantizar las inversiones necesarias.

Mantener una relación de equilibrio entre ellas para lograr la eficiencia y efectividad de los procesos, requiere de expertos en la gestión y administración de los activos e inversiones oportunas. Tener liquidez, no te hace solvente, ser solvente no te hace rentable, y ser rentable no significa que poseas liquidez.

Diferencias entre contabilidad Fiscal, Financiera y Administrativa

Thu, 08 Dec 2022 17:50:07 -0400

La Contabilidad es el medio en que se mantiene en control la gestión de una empresa. Los gastos e ingresos se registran y analizan para decidir la mejor manera de invertir y cómo puede beneficiar a la empresa a corto, mediano y largo plazo.

Llevar la contabilidad de un negocio requiere la consideración de muchísimos detalles asociados con elementos patrimoniales, financieros o administrativos, y que requieren enfoques distintos, entendiendo que poseen propósitos diferentes. Por ejemplo, se debe llevar las cuentas sobre los gastos internos y también contabilizar los recursos que nos permitan adquirir deudas o podamos ofrecer como garantías en un eventual endeudamiento, podemos llevar el control de los ingresos, saber cuáles han sido las pérdidas en un determinado periodo o cuáles son los compromisos tributarios que se deben cumplir.

Es por todo esto que se hace necesaria una contabilidad para cada situación, y aunque se trate de “llevar las cuentas”, cada cuenta tiene un propósito y una finalidad. A continuación, te explicamos cuales son estas contabilidades, sus objetivos y principales características.

Contabilidad Fiscal

El término fiscal lleva invariablemente al ámbito tributario, es decir, todo lo relacionado con los impuestos, tasas, declaraciones, etc., que la empresa debe gestionar para cumplir con lo establecido en el marco legal de su país, en materia tributaria.

La Contabilidad Fiscal se ocupa de registrar y controlar los deberes financieros de una organización para que posteriormente pueda elabora las declaraciones correspondientes y efectuar el pago de los impuestos. Según el tipo de empresa y el sector, le corresponderá cumplir con obligaciones tributarias particulares. Y la regularidad de estos registros y controles, dependerá de los ciclos en que se debe cumplir con los deberes tributarios.

La Contabilidad Fiscal cuenta con las siguientes características:

Variabilidad: se adecúa a las normativas establecidas en el país para cada tipo de empresa.
Flexibilidad: se gestiona de manera interna a través de un departamento de contabilidad o de un tercero. Aunque lo más recomendable es de manera interna por el tema inmediatez.
Ajustable: se adapta a la actividad productiva de la empresa, y su rigurosidad está en los resultados, mas no en el ejercicio.
Obligatoriedad: las empresas, sin importar el tipo, pueden desarrollar actividades económicas sin una estructura fiscal.

Como puedes ver, las tres contabilidades son necesarias para que la empresa opere de manera eficiente, ajustadas a las normativas y dentro del marco legal en materia tributaria. Además, se constituyen en herramientas útiles para la toma de decisiones.

Si te ha parecido útil este artículo, no dudes en compartirlo y si necesitas de nuestro apoyo, comunícate con nosotros y hagamos equipos.

¿Qué necesitas para migrar de un sistema de contabilidad a otro?

Thu, 20 Oct 2022 11:07:03 -0400

Los sistemas contables son la suma de técnicas y herramientas muy importante en una empresa. A través de ella se expresan todos los datos financieros y cómo se vinculan entre sí, manteniendo orden y control de las operaciones contables. Los sistemas contables son las estructuras que recogen, organizan, conservan, administran y utilizan la información que se generan en una entidad para que la toma de decisiones se haga de forma asertiva y oportuna.

Es entendible que toda entidad, pública o privada, cuente con un sistema contable para mantener la salud financiera de la organización, y para ello deben garantizar el uso de software que faciliten y simplifiquen las tareas asociadas a la contabilidad.

Parte de las funciones de los Softwares Contables son: Registrar, sistematizar y almacenar de forma segura todas las operaciones de la empresa; agrupar con especial atención las facturas; controlar nóminas, impuestos, carga de compra y venta, etc.; análisis económico y financiero, así como datos contables, históricos y recientes; generar reportes y conclusiones según los datos recogidos.

Entre las principales características de los softwares para sistemas contables, es que deben ser fáciles y sencillos de usar, que sea escalable y flexible, es decir, que sea capaz de adaptarse a los planes contables de la empresa. Otra característica es que debe ser seguro, recordando que se trata de toda la información contable de la empresa, que puede ser muy sensible en los aspectos financieros.

¿Por qué migrar de un software a otro?

La necesidad de contar con software actualizados, más funcionales y amigables, con más opciones para el control contable, y proporcionar un mayor nivel de seguridad, son algunas de las razones por la que muchas empresas optan por migrar su data contable de un sistema a otro con mayor desempeño. Pero no es algo que se haga de manera directa como quien copia y pega información de un lado a otro.

Sin embargo, a muchos contadores les cuesta deshacerse de sus softwares habituales porque se sienten seguros de la operatividad y están cómodos con ellos. Pero, si ya el software está retrasando el trabajo, se vuelve cada vez más lento y los niveles de seguridad ya no son tan eficientes, pues es hora de migrar a sistemas más actualizados y confiables

Consideraciones para migrar tu Sistema Contable

Una vez que se ha decidido por una migración hacia un sistema actualizado y seguro, debes tomar en cuenta lo siguiente.

1. Escalabilidad: Asegurarse de que el software elegido pueda adaptarse al crecimiento que se espera de la empresa, quesea fácil de integrarse con otras aplicaciones, con gran capacidad de almacenamiento y buen rendimiento en el procesamiento de la información.

2. Capacitación:capacitación del personal que hará uso del nuevo software, especialmente si este sistema incluye funciones que al software anterior no contemplaba; con esto también se comprueba la facilidad de uso y el tiempo que puede tomarse el proceso de migración e implementación.

3. Verificación del soporte técnico:analizar si el nuevo software cuenta con un buen soporte técnico, líneas de conversación, sitios de ayuda. Tener a quien acudir para recibir información técnica para sacar el máximo provecho al software

4. Respaldo de la información: la información manejada en los softwares contables pueden ser sensibles y vitales para la gestión administrativa de la organización, por ello es necesario respaldarla preparando una lista de chequeo, con lo que se pretende resguardar. Algunos datos importantes pueden ser los listados de información de terceros como proveedores, clientes, empleados, otros, etc.; libros auxiliares por terceros; saldos iniciales de cuentas por cobrar, cuentas por pagar; saldos Bancos; estados financieros, etc.

5. Detallar la estructura de la información respaldada, es decir, aclarar el formato de los archivos, así como el detalle de contenido de la información.

¿Y si migramos a la nube?

Cuando la gestión del negocio ya no es exclusivamente interna y además se necesita reducir gastos en actualizar y mantener el software que está instalado en el propio servidor, cruzar datos, disponibilidad de la información, con las medidas de seguridad apropiadas, la opción más práctica es migrar a la nube.

Con el sistema contable en la nube se obtiene muchas ventajas a bajo costo, como por ejemplo todos pueden usarlo reduciendo la infraestructura; facilita el teletrabajo porque se puede trabajar en cualquier lugar; permite disponer de la información a cualquier hora; los backups son automáticos y un sinfín de ventajas, que hacen atractiva esta opción.

Si te entusiasma esta opción, es saludable revisar el peso y formato de la base de datos, la cantidad de usuarios que consultaran el sistema, los módulos que se necesiten, y sobre todo, contar con un proveedor con experiencia y que garantice soporte técnico.

La migración del sistema contable de un software a otro, o a la nube, puede generar estrés y dudas sobre si pueden perder información, cuánto puede demorar o si las operaciones se retrasarían. Si se toma la decisión de migrar, toma en consideración estas recomendaciones y podrás lograr una “mudanza” exitosa.

Finanzas Personales On Line

Thu, 11 Aug 2022 15:59:10 -0400

La digitalización de las finanzas es un proceso que ha venido en aumento como parte de las políticas de las instituciones para facilitar los procesos, reducir el consumo de papel, minimizar las gestiones burocráticas, etc. La pandemia contribuyó en gran medida con la aceleración en la creación de plataformas y aplicaciones para que los clientes y consumidores gestionaran sus cuentas.

Estas transformaciones no solo han contribuido con la simplificación de los trámites administrativos, sino que también ha acercado a los usuarios y clientes al entorno financiero a través de espacios más amigables e intuitivos, con lenguajes comprensibles y procedimientos más sencillos. Ahora forma parte del lenguaje común términos como inversión, acciones, criptos, capital, comisiones, cuentas, financiamiento, etc. De esta manera, las finanzas son llevadas del ámbito de las negocios y empresas, al entorno doméstico.

Las Plataformas Financieras se definen como los espacios en línea que las entidades financieras le ofrecen al cliente o usuario, para que gestionen sus finanzas desde la comodidad del hogar o a través del celular, sin intermediarios, de forma ágil y segura.

Las plataformas se especializan en distintas áreas, según las necesidades de los clientes o usuarios. Y mientras más necesidades, más diversificación y variedad. Algunas de estas plataformas financieras online, tienen propósitos específicos como la Banca Electrónica de las entidades financieras para realizar transacciones sin tener que ir hasta el banco; los Monederos virtuales con el que se pueden realizar cobros y pagos de cantidades pequeñas; plataformas para operar con criptomonedas; aplicaciones de trading para realizar operaciones en la bolsa de valores o adquirir instrumentos financieros.

Pero, ¿qué pasa si se trata de finanzas personales en las que se realiza de todo en poco? ¿Cómo podemos llevar el control de los gastos domésticos o evitar caer en tentaciones y gastar en asuntos no indispensables? Para ello existen aplicaciones que facilitan la gestión de las finanzas domésticas desde entornos virtuales. Algunas ayudan a elaborar presupuestos, otras permiten revisar las cuentas bancarias sincronizando los bancos y otras muy interesantes permiten llevar el registro y control de los gastos a través del monitoreo de los recibos de pago.

Algunas de estas funcionales y prácticas aplicaciones son:

Finerio: crea presupuestos para diferentes rubros y categorías, elabora gráficas con los gasta y advierte si te estás excediendo del límite de gastos impuestos. También permite asociar las tarjetas de crédito o débito a alguna de las categorías de gastos, señalando cuál debe usar. Es muy práctica y completa para gestionar gastos. Es gratuita y disponible para Android, IOS y Huawei.
Toshl Finanzas: Esta aplicación posee un gran diseño que permite crear presupuestos diarios, semanales o mensuales, exporta tus datos de ingresos y egresos a hojas de cálculo o procesadores de texto. Si hay un excedente, automáticamente lo incorpora al siguiente presupuesto. Está disponible para Android e IOS.
Registro Contable: esta opción es específica para el control de gastos ya sea en efectivo o por tarjetas. Puedes monitorear los gastos y presentar balances mensuales, exportar la data a excel y agendar fechas de pagos. Es gratuita y está disponible en Android.
Money Manager: con esta app puedes registrar ingresos y egresos, categorizar y agendar los gastos, muestra gráficos de gastos y advierte sobre los límites del presupuesto. Está disponible en Android y es gratuita.
Cuentas Claras: permite registrar los ingresos y gastos, programa transacciones con alertas de tres días de anticipación. Está disponible para IOS.

Existen muchísimas aplicaciones más, así que hay que ser cuidadoso y analizar concienzudamente cuáles pueden ser las que más se ajusten a nuestras necesidades. Algunos criterios que se pueden tomar en cuenta, son: la gratuidad, dispositivos para los que están disponibles, categorización de gastos, elaboración de presupuestos, alertas de límite de presupuesto, registro y exportación de datos, vinculación de cuentas bancarias, operatividad fuera de tus fronteras, entre otros.

La importancia de controlar los gastos es poder llegar a fin de mes sin el agobio y la ansiedad de tener deudas pendientes, poder ahorrar de manera consciente y aprender a establecer prioridades. Las finanzas on line vienen a contribuir con estos procesos facilitándolos, haciéndolos más amigables y reduciendo el tiempo dedicado a manejar los recursos financieros, en una época en que el tiempo es oro.

La Comodidad lo es Todo. Plataformas de pago on line

Thu, 16 Jun 2022 13:23:50 -0400

Cuando pensamos en la pandemia y en el covid, invariablemente recordamos el confinamiento forzoso y el ajustarnos a realizar todas nuestras actividades cotidianas desde casa, incluyendo compras y pagos de servicios. Previo a la pandemia los pagos electrónicos eran muy frecuentes, especialmente las transferencias bancarias, pero pasó de ser una opción a la única forma de cancelar y adquirir servicios y productos de consumo. Es por ello que las plataformas de pago on line se han convertido en una herramienta indispensable en el ámbito comercial, pero ¿qué son las plataformas de pago on-line?

Una Plataforma de Pago o Pasarela de Pago es una solución tecnológica intermediaria entre el comprador y el vendedor, cuya transacción se realiza sin la presencia del dinero físico. Este mediador gestiona las operaciones, informa si se aceptan o rechazan a partir del cumplimiento o no de las especificaciones que exige la transacción y si los fondos están disponibles. La mayoría de las tiendas virtuales ofrecen medios de pago diversos como el pago por celular o pago móvil y transferencia bancaria, sin embargo, contar con un portal que gestione el pago de tu compra o adquisición. que haga más cómodo el proceso de desembolso, sin tener que salir de la tienda virtual, es la ventaja que mayor atractivo posee.

Plataformas de Pago y Procesadores de pagos

Las Plataformas y los Procesadores de pago trabajan en conjunto, pero no son lo mismo. Si las plataformas son los intermediarios, los procesadores son los canales de comunicación directa entre el vendedor, el banco emisor y el banco receptor. Un procesador de pago en un comercio físico, requiere la herramienta para la transacción, por ejemplo, un punto venta para operaciones con tarjetas. Pero una plataforma permite que se realice la misma transacción validando los datos de la tarjeta sin la presencia de la misma, a través de un punto de venta digital.

Mientras que el procesador transmite la información de la transacción (cliente, banco emisor y banco receptor) de forma directa, la Plataforma de pago captura y envía la información bancaria del cliente al procesador para que se ejecute la operación. En consecuencia, para realizar una operación en línea, se requiere tanto de las plataformas como de los procesadores de pago.

Cómo funcionan las Plataformas de Pago

Usar una plataforma de pago suele generar mucha desconfianza porque estamos entregando los datos de nuestras tarjetas a un ente que no vemos y desconocemos qué sucede, cómo los procesan y almacenan (si lo hacen) y si alguien pudiera darles un mal uso o estafarnos.

Pero no es tan complicado y posee ciertos niveles de seguridad:

El cliente introduce los datos de su tarjeta, una vez ha seleccionada su compra, en la pantalla de chequeo o formulario de pago.
La plataforma recibe los datos, los cifra a través de protocolos SSL (Secure Socket Layer) o TLS (Transport Layer Security), y los envía al procesador de pago del banco receptor.
La pasarela de pagos envía la información al procesador de pagos, luego pasa al sistema de la tarjeta del cliente (VISA, MasterCard, American Express, etc.).
El sistema de la tarjeta realiza las comprobaciones respectivas con el banco del cliente que la ha emitido, por ejemplo, números de identificación, fondos, que la tarjeta no esté bloqueada, etc.
El banco receptor envía la solicitud de pago al banco emisor, y este aprueba o deniega la operación. Si es aprobada o denegada, la plataforma le informa al cliente y se concreta o se desestima la venta.
Se deducen comisiones del sistema de tarjeta, tasas del banco emisor y procesador de pagos entre otras.

Todo este proceso se realiza en escasos segundos y de manera simultánea con otras compras y otros clientes.

De manera desglosada, las Plataformas de Pago ejecutan las siguientes funciones: Autorización de la transacción (verifican la existencia de fondos); captura de la transacción (aprobación de fondos, que luego son enviados a la cuenta de la tienda o receptor); venta o consolidación de la transacción (combinación entre la autorización y la captura); anulación de pagos o reembolso y la anulación de transacción (ocurre antes de que el dinero sea capturado).

Ventajas del Uso de Plataformas de Pago

Una de las inquietudes más relevantes, es el asociado con la seguridad. Entregar datos de tu tarjeta de débito o crédito puede generar sensación de incertidumbre. Pero es compensado con la celeridad con la que se realizan las operaciones.

Cumplen con las normativas de seguridad de datos de la industria de pago (PCI DSS siglas en inglés). Son controles diseñados para dar garantías de que los datos que suministramos a las empresas se mantengan en un entorno seguro.
Son versátiles, permitiendo múltiples formas de pago, además de las tarjetas de débito y crédito. También pueden permitir pagos en criptos, monederos, transferencias y otras formas de pago alternativas.
Incluyen servicios de control de fraudes, para brindar seguridad a las e-commerce y evitar estafas.
Los pagos no se limitan a una sola vía, se realizan a través de la página del e-commerce, aplicaciones web o móviles.

Las Plataformas más usadas

Amazon Pay, cuenta con su propia pasarela de pagos, integrable con soluciones eCommerce, los clientes pueden pagar a través de la web, con sus móviles y elegir entre varios tipos de transacciones (cargo inmediato, pago diferido, pago recurrente, compras simultáneas y devoluciones).
Paypal es la plataforma de pago más usada en todo el mundo, con más de 300 millones de usuarios, se puede realizar operaciones en 25 divisas y pagar hasta en 3 cuotas sin interés. Es rápida y fácil de usar, se puede vincular a tarjetas y cuentas bancarias, y se integra con múltiples plataformas.
Paycomet opera con todos los bancos de la Unión Europea, se integra con medios de pago alternativos más populares como Amazon Pay, Apple Pay, etc. Cuenta con un módulo avanzado para la gestión del fraude. Puede generar enlaces de pago desde un sencillo panel de control y compartir con el cliente a través de cualquier canal: correo electrónico, mensajería de texto o redes sociales, lo que permite cobrar en línea sin tener eCommerce propio.

Las Plataformas de Pago le permiten al cliente tener una experiencia de compra positiva que lleva en la memoria y lo invita a repetirla. Por esa razón es importante considerar estos mecanismos de pago, considerando aquellos que sean más adecuados a tu negocio, para inclinar la balanza del éxito a tu favor.

El covid se olvidó, pero no sus Efectos en la economía

Mon, 23 May 2022 19:44:56 -0400

Ya poco se escucha hablar del COVID19, pero sus efectos siguen trastocando la realidad de todos. El mundo financiero es volátil, pues depende mucho del comportamiento del mercado, de las políticas públicas, conflictos ideológicos y se ve afectado hasta por declaraciones en las redes sociales o algún escándalo. Cualquier elemento disruptivo puede alterar el alza o baja de las acciones, hacer caer la productividad, alterar las cadenas de suministros y afectar seriamente la salud financiera de cualquier empresa.

Pero nada nos preparó para los efectos del último coronavirus y sus variantes. El COVID 19 nos tomó por sorpresa, obligándonos a quedarnos en casa, encerrados y forzando a las empresas a buscar soluciones rápidas para intentar mantener los negocios a flote, en un mundo que se paralizaba, por lo que a muchos les tocó cerrar y a los más perseverantes reinventarse.

¿Cuál ha sido el impacto que ha tenido el COVID en las empresas?

1) Problemas con las cadenas de suministro: debido a la reclusión y el aislamiento, algunas partes de la cadena de suministros se han visto afectadas. La distribución de productos limitados por los problemas de falta de contenedores, paralización de rutas, cierre de puertos.

2) Transformación en la demanda de los consumidores: debido al aislamiento, algunas áreas de consumo dejaron de ser prioridad y surgieron otras como parte de la adaptación a las nuevas prioridades. Esto generó una desestabilización financiera en aquellas empresas cuyos productos y servicios dejaron de ser prioridad e impulsó nuevos negocios.

3) La volatilidad del mercado se exacerbó: la incertidumbre generada por la paralización de la actividad comercial, hizo que el mercado de valores descendiera rápidamente, especialmente en los sectores tradicionales. Aunque el descenso fue rápido, la recuperación de algunos sectores también lo fue, sin embargo, los sectores asociados a los servicios de transporte y hospedaje tardaron mucho en recuperarse debido a la prohibición de viajes y el confinamiento. Quizás, el sector que se vio potenciado y sigue en franco crecimiento, es el farmacéutico.

4) Dificultad que presentaron las empresas para pagar sus deudas y cumplir con sus obligaciones: debido a la paralización de las actividades, sectores como el hotelero, el turismo, aerolíneas, etc., vieron mermados sus ingresos y en consecuencia, se les dificultó realizar los pagos de salarios, deudas bancarias, impuestos y alquileres, por lo que muchos se fueron a la quiebra y otros tantos solicitaron prestamos estatales que contribuyeran a solventar la problemática generada.

CROWDFUNDING Cómo puede Impulsar tu Negocio

Tue, 01 Mar 2022 11:17:35 -0400

Todo emprendedor aspira a consolidar su negocio y se proyecta crecer a largo plazo. Evalúa y analiza el mercado para satisfacer las demandas, ofreciendo lo que los potenciales clientes requieren. Es parte de la dinámica de cualquier negocio.

Crecer implica invertir recursos monetarios para ampliar espacios, contratar más personal, actualizar equipos, etc. Por lo general, los préstamos bancarios suelen ser una solución, pero depende de la reputación crediticia, monto del préstamo y un sinfín de requisitos que ralentizan la búsqueda de recursos. También el apoyo de la familia y amigos, aportando dinero suele ser otra vía.

¿Cómo opera el Crowdfunding?

En primera instancia, es una red colectiva on line de gran alcance, lo que le permite llegar a la mayor cantidad de personas posibles y, en consecuencia, aumenta la oportunidad de contactar financistas para los proyectos.

El emprendedor envía su idea de negocio a cualquiera de las plataformas de crowdfunding que existen, y se convierte en un candidato para potenciales financistas, quienes valorarán su proyecto.

El proyecto permanece en la plataforma por el tiempo estipulado para su valoración, definido por el postulante.

El proyecto debe presentar como mínimo: la descripción del mismo, el tiempo requerido para desarrollarlo, el dinero que necesita ser recaudado y en cuánto tiempo lo requieren, con cuánto tiempo cuenta para recaudar, tipo de crowdfunding seleccionado, entre otros.

La comunidad del crowdfunding revisa los proyectos de interés y seleccionan aquellos que son de su interés. Los financistas disponen del tiempo de permanencia del proyecto para elegir el proyecto.

Durante el tiempo de permanencia del proyecto en la plataforma, se promocionan constantemente.

Al finalizar el plazo establecido de permanencia del proyecto en la plataforma, finaliza la recaudación, la permanencia del proyecto en la plataforma y se contabiliza cuánto se logró acumular.

Las Mujeres en las Finanzas

Mon, 11 Oct 2021 07:21:08 -0400

Por mucho tiempo las finanzas han sido tierra de hombres, la historia hace mención de grandes banqueros, innovadores, creadores de grandes empresas y corporaciones, millonarios o financistas que pusieron, movieron o produjeron riquezas. Se acostumbraba a que los hombres eran dueños de las empresas y las mujeres heredaban si enviudaban, pero en ningún caso, eran ellas las ideólogas o creadoras del emporio, o por lo menos no se les daba el crédito.

En las últimas décadas, la situación se ha revertido un poco, existen mujeres propietarias, emprendedoras o en cargos de altísima responsabilidad, pero aun prevalece la falta de educación financiera para hacer crecer sus negocio o dificultades para acceder a los instrumentos bancarios necesarios, en la gestión de su empresa o emprendimiento. Y parte del problema puede estar en el hecho de que pocas mujeres están presentes en los directorios de organismos que desarrollan políticas públicas sobre finanzas, ya sean locales, nacionales o internacionalmente. Sin embargo, este desequilibrio esta tratando de ser superado.

En la actualidad el número de mujeres en cargos importantes en el mundo de las finanzas y empresarial está creciendo a pesar de las restricciones impuestas por su condición de mujer como la de tener hijos, cuidar a la familia, su biología o su psicología emocional, pero también está presenta la cultura patriarcal que fomenta valores como la del hombre protector y proveedor supravalorando su rol, a pesar de que en un informe del Fondo Monetario Internacional expresa que las organizaciones que colocan a las mujeres en roles de liderazgo reciben mayor diversidad de ideas y están mejor administradas (https://www.imf.org/external/pubs/ft/fandd/spa/2019/03/pdf/fd0319s.pdf).

Parte de las medidas adoptadas por las empresas, es la de incluir más féminas para lograr mayor representatividad e igualdad de género en las directivas, pero si volvemos al problema de la educación financiera, no son muchas las que pudieran calificar para estos puestos. Sin embargo, existen ejemplos claros de que las mujeres no solo tienen la capacidad intelectual para gestionar cargos.

Los nobel de economía también son un reflejo de cuanto está cambiando la percepción que se tiene de las mujeres en ese ámbito. El Premio Nobel de Economía vio a una mujer por primera vez en 2009 y pasaron 10 años para que se repitiera la historia. La norteamericana Elinor Ostrom y la francesa Esther Duflo, se hicieron acreedoras del galardón bien entrado el siglo XXI, y con un tema en común: la economía del bienestar social. Un dato curioso sobre las mujeres ganadoras de Nobel en general, es que poco menos de la mitad están solteras o no tienen hijos, lo que permite suponer que para ellas la profesión y la familia implican una doble y extenuante jornada, disuadiéndolas de lo último, según el informe “Mujeres en la vanguardia de las ciencias y la tecnología” de OBS Business School ("https://www.obsbusiness.school/actualidad/informes-de-investigacion/informe-obs-premios-nobel-mujeres-en-la-vanguardia-de-las-ciencias-y-la-tecnologia")

Hay muchos ejemplos de mujeres exitosas en el ámbito financiero y empresarial dentro y fuera de sus países, pero todavía queda mucho por hacer. Hay que vencer los dogmas culturales sobre el papel de la mujer en la sociedad, quebrar el estigma sobre aquellas que deciden desarrollar una carrera profesional en lugar de tener una familia, acercarlas a la educación y herramientas financieras para el desarrollo de sus emprendimientos, y establecer la equidad de género como política pública para garantizar la inclusión. No olvidemos que quien lleva la economía en el hogar por antonomasia es la mujer, por lo tanto, es inconcebible pensar que no puedan gestionar las economías de sus emprendimientos, empresas, corporaciones o del país.

El Sistema Contable, la mano derecha del Emprendedor

Thu, 15 Aug 2019 11:50:34 -0400

Cuando iniciamos un emprendimiento o comenzamos operaciones en una empresa, pensamos en cómo comercializar el producto o servicio, dónde debemos registrar la empresa para legalizarla o cómo debería ser nuestro logo; pero rara vez nos preguntamos cómo manejaremos la información contable, cuáles son las herramientas para hacer este proceso. Quizás, lo que podemos revisar al inicio es cómo vamos a facturar, pero ¿y los movimientos bancarios, gastos de nómina, información financiera?, ¿dónde la asentamos?

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Es complicado considerar todos estos aspectos desde el principio, algunas veces por costos, otras por desconocimiento o simplemente porque creemos que llevar alguna información utilizando herramientas como Excel, es suficiente. Sin embargo, la realidad es otra y es necesario conocer lo que nos ofrece el mercado para llevar estos controles asociados al manejo de las finanzas. Hoy revisaremos la importancia de llevar de manera sistematizada la información financiera y mencionar algunos ejemplos de herramientas que puedes utilizar.

¿Qué son los Sistemas Contables?

Un sistema contable es aquel en donde llevamos registrada toda lainformación financiera de manera ordenada y con una capacidad apropiada para dar la posición financiera de nuestra empresa en cualquier momento. En ellos registramos todas las operaciones de la empresa, no solo las relacionadas a las ventas sino a todas las unidades de nuestra organización, tales como las depreciaciones, amortizaciones, cambios en patrimonio, prestamos, entre otros.

Características primordiales de un Sistema Contable

El sistema debe cumplir con cuatro características primordiales:

1) Comprensible: Esta característica es casi obligatoria para cualquier sistema, especialmente si el usuario no es muy experto en este tipo de herramientas. Me he topado muchas veces con sistemas que son complicados y difíciles de manejar para cualquier persona. Por eso, al elegir tu sistema contable debes realizar una prueba o demo para ver si lo entiendes, no olvides que probablemente pueda ser usado por varias personas haciendo mayor la curva de aprendizaje y por ende los costos de entrenamiento.

2) Útil: De nada nos sirve un sistema que no se adecúa a nuestras necesidades. En mi experiencia laboral he visto como pequeñas empresas o emprendimientos utilizan sistemas contables pensados para grandes empresas haciendo engorroso el manejo financiero, porque en las PYMES, la persona que registra la contabilidad es la misma que realiza el cobro de cuentas, carga los movimientos bancarios, maneja varios perfiles, o para simplemente marcar una factura como pagada, deben realizar muchos pasos en distintas partes del sistema, e inclusive se ven imposibilitados para dar información requerida.

3) Fiable: Imaginen que cada vez que emiten un reporte tienen que corregirlo o deban estar pendientes de que, por errores humanos o de sistema, no se borre información importante. Esto pasa mucho con sistemas básicos creados en hojas de cálculo como Excel, que depende mucho de las habilidades para introducir datos y el cómo escribirlos juega un papel importante. Además, siempre hay que colocar condicionales o bloqueos y estar pendientes de cómo corregir la información en cada caso.

4)Versátil: Se refiere a la capacidad del sistema de adaptarse a las modificaciones que pueden surgir desde la legislación de cada país con respecto a cualquiera de los aspectos en materia de finanzas, son casos muy puntuales, pero puede suceder que el legislador cambie las reglas de juego. Supongamos que hoy realizamos informes con una estructura particular, pero mañana nos piden que la estructura sea otra. Debemos poder contar con el soporte o la forma de cambiar esos informes, delo contrario generaría retrabajo que podría ocasionar una fuga de capital.

¿Por qué es tan importante contar con un sistema contable?

Quizás ya intuyes cual es la importancia de un sistema contable por lo leído hasta el momento, pero vamos a enumerar lo que consideramos más importante en Grupo ACEI:

1. Permite tener la información organizada.

2. Agiliza los procesos.

3. Permite generar reportes para la toma de decisiones.

4. Ayuda con el control interno.

5. Soporta la información histórica del negocio por lo cual podemos hacer comparaciones.

6. Gestión de recursos más eficiente para la gerencia.

7. Ahorro en horas hombre que se traduce en disminución de costos.

En resumen, los Sistemas Contables son una herramienta que facilitan el trabajo del emprendedor en materia financiera, reduce el tiempo de operaciones y simplifica las tareas, por lo que impulsan mayor precisión en las gestiones contables y en consecuencia mayor productividad. No son excesivamente costosos y hay uno para cada necesidad, característica o naturaleza del emprendimiento.

Como plus les comento que en Grupo ACEI nos encontramos en fase Beta de un sistema contable web que posee las características de sistema de facturación y si quieren probarlo solo debe ponerse en contacto con nosotros.

Si quieres saber más o realizar preguntas no dudes escribirnos y recuerda que el Sistema Contable debe ser un apoyo y no un obstáculo para tener tus finanzas claras.

Escrito por José Padilla